昨天，我看到一个悲伤的故事：
根据华商报报道：为完成揽储、发卡考核任务，江西省吉安市安福县某行主任刘某（文章以下简称“刘主任”）将POS机用于个人和同事、朋友套现5000多万元，未收取任何费用。结果，刘主任被安福县法院一审以非法经营罪判刑5年，并处罚金10万。
安福县法院（2020）赣0829刑初20号刑事判决书显示，法院审理认定，刘某违反国家规定，使用销售点终端机具（POS机），以虚构交易的方式向信用卡持卡人直接支付现金，情节特别严重，其行为已构成非法经营罪，公诉机关指控罪名成立。
一、案件回顾
今年42岁的刘某具有大学本科学历，她是某行吉安市支行安福县支行营业部主任，曾多次被评为全市银行系统先进工作者。
刘某多次被评为全市银行系统先进工作者
2015年9月，网点员工袁某为完成安装POS机任务，通过叔叔经营的商行为银行申请办理了一台移动POS机后，刘某将该机关联在其手机上，后设置在办公室使用。截至2018年7月，刘某本人或让他人在没有实际交易的情况下使用该POS机套现2839万余元。
2016年5月至2018年5月，为完成行里下达的办卡任务，她本人或介绍他人到朋友何某经营的两家体育专卖店，在POS机上刷卡后，何某将套现的钱转入她的借记卡内，由她转入刷卡人的账户，套现共计2693万余元，其中她个人刷卡套现360万元。
二、刘主任的“违法犯罪”心路
如果不是行里下任务，我估计刘主任也不会走上这条“违法犯罪”的道路。当然，话又说回来，行里的任务不能成为犯罪开脱的理由。
在银行系统，发文下任务具有普遍性，各种大小业务会议上都会下发任务文件，比如说华商报记者获得该支行的一份文件：
从这份文件来看，发文单位顶多不过县级支行（一级支行），市分行都不能算。因为文件发往的是各二级支行，而市分行发文好歹也算是分行，直接对着二级支行发文，不可能的。
并且行文当中说了全行就分六组，四个网点各一组，公司部跟三农部一组，综合管理部一组。也就是说这个支行，部室只有三个：公司部，三农部，综合管理部，符合县支行的架构。如果是市分行，怎么说也得有机构部、国际部、房金部、部之类的，对吧！
最后就是文中多次提到，奖励由县支行承担，可不么？奖励应该由发文机构承担。
就是这样一份文件，我们可以看出，对于全行员工约束还是挺大的，每周未完成任务的后三名分别扣罚80元、60元、40元。要知道，在一个县城，每周工资才多少钱？而且，这还只是信用卡发卡这一个指标。
银行人都知道，类似于这种通知，文件多得数不胜数。一个部门至少就一个产品要发文一次，然后后面还会有督办通知。比如说这次发了信用卡发卡营销通知，下次信用卡刷卡、信用卡分期都会有营销通知等等。
最重要最重要的就是揽储任务。比如说季末，个人存款必须要完成任务，如果完不成，不仅个人要被罚奖金，而且还会取消评优评先资格。怎么办？怎么办？这是每个银行人最头疼的问题。
现在，只需要支付一点点手续费，就可以信用卡套现，完成银行存款任务，你说这种事情何乐而不为？作为县支行营业部主任的刘某，又多次获得全市银行系统先进工作者。从她心路历程来说，完成任务，获得先进，是自己追求的首要目标。
只要我不以盈利为目的，一切都是为了完成银行业绩考核任务，利用POS机套现，也无妨！虽然她知道这可能也会违规，但是毕竟自己是主任，那就担当一下呗！刘主任以一种大无畏的牺牲精神，完成了惊人的壮举！
结果，没想到，刘某等来的不仅是司法机关的调查，还有被开除的决定。
三、单位是否有罪？
单位犯罪是公司、企业、事业单位、机关、团体犯罪，即是单位本身犯罪，而不是单位的各个成员的犯罪之集合。如果说刘主任有罪，那么作为直接责任人员具体实施的犯罪，她的单位是否有罪？
根据华商报报道，员工袁某证实，曾向行长汇报套现行为，行领导是知情的。但是我们也知道，银行是不可能通过内部决议实施套现行为。所以，刘主任的辩护律师向检察院与法院均提了单位犯罪的意见，都被否了，法院依然认定属于为个人行为。
可是，如果单位默许直接责任人员具体实施犯罪行为，难道就没有责任吗？
我不是学法律出身的，这一点，只能交给专业的律师去辩护。
四、量刑是否过重？
刘主任一直在为自己做无罪辩护。
本案中，刘主任是自己或帮助同事刷卡套现，刷卡对象相对固定，未对外经营，与市场上代刷卡收取手续费的经营行为有本质区别。其主观上是同事朋友帮忙，完成银行业绩考核，不具有经营目的，客观上未收取费用等好处，不符‘经营’的本质特征。
其次，不能从形式上看累计刷卡数额5000多万就认定情节特别严重，实际上所有信用卡未出现逾期还款情形，套现未造成银行资金安全危害，银行资金是安全且增值的，一审认定的严重扰乱正常的金融管理秩序不能成立。
从实质重于形式来说，刘主任一没有违法犯罪的主观意图；二没有违法获得收益的客观事实（倒是银行还因此获利40万余元的手续费收入）；三是没有使金融机构资金置于高度风险之中，严重扰乱国家金融管理秩序。不说无罪，一审被以非法经营罪判刑5年，并处罚金10万，量刑标准确实值得商榷。
五、几点经验和教训
1、安守本分，不要越权
刘主任如果安守本分，做好自己的主任，可能一辈子安安稳稳，跟自己的丈夫、儿子、女儿，一家四口幸福的度过一生，但是偏偏走上了歪路，作为一个银行人，就应该知道自己工作的职责，以及上级行给与的授权。在上级行允许的范围内做事，条条框框是多了点，但是不会出事。一旦是条条框框出了事，那就不只是你个人的事情，单位也有责任。所以，现在级别越大的行长，越是轻易不表态，说话是要负责的。
2、任务再重，不要违规
之前就有银行客户经理为了完成开户任务，收取客户好处费，帮忙开立银行对公账户，结果被以“帮信罪”刑拘。我们不知道为了完成任务是他们的出发点，还是逃脱罪名的说辞。不管怎么样，违规的后果就只有一个，自己承担责任，单位绝对不会袒护任何个人，谁会考虑你曾经兢兢业业，为银行打下的江山？一旦刑拘，开除就是最基本的。奉劝各位，千万不要像刘主任这样为了完成任务而违规，不值！
3、如有违规，适可而止
如果已经是违规了，适可而止，不要让后果扩大化，导致到了无法收场的地步。刘主任虽然没有引发什么损失，也没有从中牟利。但是一说起套现5000多万，这么大一个数字，给她定刑，也是有口难辩。在银行，金额再大也只是数字而已，根本没感觉，如果不悬崖勒马，数字一下就能堆起来。
最后，我讲句实话，刘主任在银行工作多年，她说的有句话没假：
“刘某认为，用POS机套现在银行系统具有普遍性，各种大小业务会议上都有下发的发卡、刷卡等文件。”
